北京市人民政府


北京市人民政府关于印发市政府体改办市财政局《北京市市级国有资产授权经营管理试行办法》的通知

京政发〔2001〕５号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局，各市属机构：
市政府同意市政府体改办、市财政局制订的《北京市市级国有资产授权经营管理试行办法》，现印发给你们，请遵照执行。

二〇〇一年二月二十一日



北京市市级国有资产授权经营管理试行办法



第一章 总 则
第一条 为进一步规范国有资产授权经营行为,维护国有资产所有者、营运者、经营者的权益，促进国有资产的优化配置与合理流动，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）和《国有企业监事会暂行条例》等有关法律、法规，结合北京市实际情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于经市人民政府授权的营运机构（以下简称营运机构）。
第三条 国有资产授权经营的原则：
（一）坚持国家所有，分级管理，授权经营，分工监督。
（二）坚持产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学，国有资产营运机构不得承担政府的行政管理职能和行业管理职能。
（三）坚持按照市场经济的要求，可以开展跨地区、跨部门、跨行业的经营，促进国有资产形成合理的结构和经济规模。
（四）坚持按照现代企业制度的要求，建立完善的组织管理机构，并与所投资企业建立资产纽带关系。
（五）坚持提高国有资产营运效益，发展国有经济，确保国有资产保值增值。

第二章国有资产授权主体与授权经营

第四条 市人民政府是国有资产授权主体，是营运机构的出资者，依法享有资产受益、重大决策和选择经营者等权利，并以出资额为限对授权经营的国有资产承担有限责任。
第五条 国有资产授权主体的职责：
（一）贯彻执行国家有关法律、法规、规章以及各项政策、规定；制定本市国有资产营运的相关政策、规定。
（二）审议批准营运机构的设立方案、章程和重大事项。
（三）决定营运机构的设立、合并、分立、变更、解散、增减资本等事项。
（四）委派和更换营运机构的董事、监事、财务总监，决定有关董事、监事、财务总监的报酬事项。
（五）对营运机构进行国有资产保值增值考核，根据考核结果决定对营运机构及主要责任人的奖惩。
（六）根据国家产业政策对营运机构进行调整，推进国有资产的合理流动和重组；可以根据有关规定，批准营运机构授权范围内使用的国有土地资产转增为国家资本金。
（七）需要国有资产授权主体决定的其他事项。
第六条 国有资产授权经营的程序：
（一）申请设立营运机构的国有企业需向市人民政府有关部门报送下列文件：
1．申请设立营运机构的请示；
2．拟设立营运机构的方案；
3．拟设立营运机构的章程草案；
4．市国有资产管理部门对营运机构出具的国家所有者权益的核准文件及相应的国有资产产权登记材料；
5．市工商行政管理部门对营运机构出具的企业名称预先核准通知书；
6．其他有关文件。
（二）市人民政府有关部门依法提出审核意见，报市人民政府审批。
（三）经市人民政府批准设立营运机构及其组建方案和章程。
（四）申请设立营运机构的企业持市人民政府批准文件，办理国有资产授权经营和公司登记注册等有关手续。
（五）市人民政府与营运机构的法人代表签订国有资产授权经营协议。

第三章 营运机构

第七条 营运机构是经市人民政府批准设立，对授权范围内国有资产进行资本营运的企业法人。依据《公司法》运作，组织形式一般应当为国有独资的有限责任公司，其具体形式可以是大型企业、企业集团、控股公司或者投资公司、资产经营公司等。
第八条 营运机构的经营形式为单纯型营运机构和混合型营运机构。单纯型营运机构，是指营运机构不直接从事生产经营活动，而是通过全部或者部分持有其他企业的产权（股权），从事国有股权经营并进行股权投资，实现国有资产的保值增值；混合型营运机构，是指营运机构既直接从事生产经营活动，又通过持有其他企业的产权（股权），从事国有股权经营并进行国有资产的投资，实现国有资产的保值增值。
第九条 设立营运机构的条件：
（一）依据《公司法》的要求，建立规范的组织管理机构。
（二）按照国家国有资产管理的有关规定完成产权界定、清产核资等项工作。
（三）授权营运机构占有、使用的国家所有者权益一般不低于15亿元人民币。
（四）营运机构与其所投资企业之间建立清晰的产权关系。
（五）营运机构有一定的决策能力、资本营运能力，能够承担国有资产保值增值责任。
第十条 营运机构的权利与义务：
（一）营运机构的权利：
1．依法持有和使用市人民政府授权范围内的国有资产，享有民事权利，承担民事责任；
2．对所投资企业分立、重组、改制以及产权（股权）转让等事项作出决定；
3．在遵循市人民政府发布的企业工资指导线的前提下，自主决定企业职工工资发放水平；
4．经市人民政府批准，对授权范围内国有资产收益和资产处置收入有支配权；
5．市人民政府授予的其他权利。
（二）营运机构的义务：
1．接受市人民政府的监督和管理，落实市人民政府的决定，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失；
2．按照有关法律、法规，依法对授权范围内的国有资产进行资本运作，实现资源的优化配置；
3．制订营运机构的发展战略规划，执行市人民政府国有资产收益收缴和调度的规定；
4．按照市人民政府关于建立现代企业制度的总体要求，逐步将所投资企业改制为多元投资主体的公司制企业；
5．维护所投资企业法人财产的合法权益；
6．实行重大事项报告制度和备案制度；
7．市人民政府规定的其他义务。
第十一条 营运机构与所投资企业的关系：
（一）营运机构所投资企业，是指营运机构作为出资人，与其有资产纽带关系的企业，其中由营运机构控股的企业为营运机构所投资控股企业。组织形式一般为公司制企业，对依照《全民所有制工业企业法》设立的企业，应制定规划，限期改制为公司制企业。
（二）营运机构对所投资企业依法享有出资者资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利，并以出资额为限承担有限责任。
（三）营运机构对所投资控股企业下达国有资产保值增值考核指标，制定对所投资控股企业经营者的奖惩办法；可以试行年薪制、股份奖励及股份期权等。
（四）营运机构不得侵犯所投资企业的法人财产权，不得干预所投资企业的日常生产经营活动，不得直接处分所投资公司制企业的法人财产。
第十二条 营运机构的章程应当载明《公司法》规定的事项，并载明以下事项：
（一）授权经营的国家所有者权益。
（二）营运机构的组织管理机构。
（三）授权主体的权利与义务。
（四）营运机构的权利与义务。
（五）资本经营方案。
（六）营运机构的资产收益和收缴办法。
（七）营运机构的激励和约束办法。
（八）其他需要在章程中载明的事项。
第十三条 申请设立营运机构企业的设立方案应当包括的主要内容：
（一）申请设立营运机构的企业基本状况。
（二）授权经营的基本内容与可行性分析。
（三）申请设立营运机构的企业持有和使用的国家所有者权益，拟授权企业的名单及持有和使用的国家所有者权益（包括境内、境外）。
（四）申请设立营运机构的企业及其所投资企业法人治理结构、管理体制。
（五）申请设立营运机构的企业结构调整和资源配置的具体措施。
（六）申请设立营运机构的企业内部财务管理、审计及其投资收益管理办法。
（七）申请设立营运机构的企业对所投资企业的国有资产保值增值考核办法。
（八）申请设立营运机构的企业预期要达到的经济目标与发展规划。
（十）市人民政府要求的其他文件与需要说明的问题。

第四章 国有资产授权经营的监管与考核

第十四条 市人民政府是国有资产授权经营的监管主体。市人民政府向营运机构派出监事会、财务总监，确定并通过专门的监管机构，按照国有资产分级监管和分工监督的原则，对授权范围内的国有资产实施监管。
第十五条 监管机构的职责：
（一）根据国家有关法律、法规，制定授权经营国有资产监管的有关规定。
（二）负责监事会管理机构的日常工作。
（三）检查营运机构贯彻执行有关法律、行政法规和规定的情况。
（四）检查营运机构财务，验证财务会计报告的真实性、合法性。
（五）检查营运机构的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况。
（六）检查营运机构负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩或者任免建议。
（七）委托审计部门对营运机构及其主要负责人进行年度审计及离任审计。
第十六条 监管机构制定营运机构考核指标体系及奖惩办法，并对营运机构进行考核。
（一）根据财政部每个会计年度终了后三个月内公布的国有资产保值增值标准值，制定考核指标，并与营运机构法人代表签订国有资产保值增值责任书。
（二）对营运机构经营业绩完成情况，以国有资本保值增值率、资本积累率、净资产收益率、总资产报酬率和不良资产比率等指标为主进行综合考核。
（三）营运机构经营业绩的评价依据：
1．聘请会计（审计）事务所出据的审计报告；
2．监管机构出具的监督分析报告；
3．经财政部门核准的国有资产保值增值考核指标完成情况。
第十七条 国有资产授权主体按照国有资产保值增值责任书的要求，决定对营运机构主要经营者的分配和奖励，具体形式可以是年薪制、利润分享等。
第十八条 营运机构有下列行为之一的，由国有资产授权主体负责对其法人代表和直接责任人给予经济处罚或者追究行政责任，情节严重构成犯罪的，送交司法部门追究刑事责任：
（一）未完成国有资产保值增值指标的。
（二）在资本营运和财务管理中弄虚作假，以各种名目侵占国有资产或者造成国有资产流失的。
（三）违反国家及本市的有关政策、规定，在产权变动、重大投资和资本营运中造成国有资产流失的；向其他企业或者向境外投资，未在财务报告中如实反映收益状况或者未及时收取应有收益，造成国有资产流失的。
（四）其他造成国有资产严重损失的。

第五章 附 则

第十九条 本办法下列用语的含义是：
（一）国有资产，是指国家依法取得的国家所有者权益，或者以各种形式对企业投资、投资收益等形成的资产。
（二）国有资产授权经营，是指市人民政府作为授权主体，将其所管理的国有资产授权给
国有资产营运机构经营。
（三）国有资产营运，是指国有资产出资者和由其投资设立的营运机构配置、运用国有资产，维护国有资产权益，实现国有资产保值增值的行为。
（四）国有资产监管，是指由市人民政府确定的监管机构，按照国有资产分级监管和分工监督的原则，对授权营运机构经营国有资产的保值增值状况实施监管的行为。
第二十条 本办法执行中具体的问题，由市政府体改办、市财政局负责解释。
第二十一条 本办法自发布之日起施行。


江苏省扬州市人民政府办公室


扬府办发〔2006〕78号



关于转发《扬州市监察局关于对国有产权转让工作实施监督的暂行办法》的通知

各县（市、区）人民政府，市各委、办、局（公司），市各直属单位：
为加强对国有产权转让工作的监督，促进国有产权转让行为廉洁规范，现将扬州市监察局制定的《扬州市监察局关于对国有产权转让工作实施监督的暂行办法》转发给你们，请认真贯彻执行。



二○○六年八月八日



扬州市监察局关于对国有产权
转让工作实施监督的暂行办法

第一条 为加强对国有产权转让工作的监督，保护国家和其他所有者的合法权益，防止国有资产流失，保证国有产权转让合法有序地进行，促进国有产权转让行为廉洁规范，根据《中华人民共和国行政监察法》、《企业国有产权转让管理暂行办法》（国务院国资委、财政部2003年第3号令）、《扬州市国有产权转让管理暂行规定》（扬政发[1999]154号）等有关法律法规和规定，结合本市实际，制定本暂行办法。
第二条 市监察局对在本市行政区域内的国有产权转让工作实施监督活动，适用本暂行办法。
第三条 本暂行办法所称国有产权是指国有有形资产、无形资产所有权以及与财产所有权有关的经营权、使用权、收益权、处分权等权利。具体包括：
（一）国有企业的整体或部分产权；
（二）有限责任公司和股份有限公司中的国有产（股）权；
（三）行政事业性资产国有产权；
（四）国有特许经营权；
（五）法律、法规及规章规定的其他国有产权。
本暂行办法所称国有产权转让，是指有偿出让或者受让国有产权的行为。
第四条 市监察局对下列国有产权转让工作实施监督
（一）国有产权转让决策、运作、批准情况：
1、国有产权转让是否进行可行性研究，是否按照内部决策程序进行审议，形成书面决议；
2、国有产权转让是否经过有权机构的批准；
3、清产核资、财务审计、资产评估、价格确定等操作是否规范，清产核资、财务审计、资产评估等结果是否报相关部门备案、公示，相关单位（人）是否干预社会中介机构独立、公正执业；
4、涉及职工利益是否听取职工意见，职工安置等是否经职代会讨论通过；
5、产权交易机构的确定是否符合规定，是否在省国资委指定的产权交易机构交易。
（二）国有产权转让进场交易情况：
1、产权交易机构对国有产权转让的要件及标准是否进行审查把关；
2、国有产权转让公告是否在指定媒体上进行公开发布，公告内容是否详实，公告期限是否符合规定，对受让方提出的受让条件是否公正合理；
3、转让方式是否符合规定，符合竞价条件的产权转让项目，是否通过竞价方式进行交易，直接采取协议转让方式转让国有产权的，是否符合相关规定；
4、参与产权交易的工作人员是否按规定程序进行操作，对交易过程中出现的违规行为是否及时制止和纠正，履行职责时与其本人或者其近亲属有利害关系的是否回避，有无以买方的身份或委托他人参加自己组织的交易活动；
5、出让人是否以买方的身份或者委托他人受让自己出让的国有产权，交易当事人是否恶意串通故意操纵交易价格；
6、受让人财务状况、支付能力、商业信用等是否良好，受让国有产权的相关条件是否具备。
（三）国有产权转让成交付款及相关手续办理情况
1、转让价款是否按时支付，分期付款的是否符合相关规定；
2、涉及国有划拨土地使用权转让和由国家出资形成的探矿权、采矿权转让的，是否按照国家有关规定办理相关手续；
3、国有产权转让导致转让方不再拥有控股地位的，是否按照有关政策规定处理好与职工的劳动关系，解决转让标的企业拖欠职工的工资、欠缴的各项社会保险费以及其他有关费用，是否做好企业职工各项社会保险关系的接续工作。
4、转让国有产权取得的净收益，是否按照国家有关规定处理。
第五条 市监察局对国有产权转让工作的监督，采取常规监督和专项监督相结合的方式进行。
（一）督促市国资、财政部门依法认真履行监督管理职责，及时制定完善国有产权转让、监管的相关规章制度，加强对国有产权转让活动及产权交易机构执行法律法规、程序等情况的监督检查，产权交易机构定期向市监察局通报国有产权交易工作开展情况；
（二）及时了解国有产权转让决策、运作、批准等情况，发现和纠正运作不规范，场外交易等行为；
（三）及时了解国有产权转让信息发布、转让方式、操作程序等情况，发现和纠正存在问题；
（四）对国有产权交易机构采用竞价、招标、协议等方式的转让活动实施现场监督，保证交易的公正性；
（五）必要时对受让人资格审查情况进行复核；
（六）受理群众对国有产权转让工作的各类举报、投诉，并及时进行调查处理。
第六条 市监察局派出的监督人员必须依法办事，坚持原则，公正廉洁。
（一）认真学习掌握国有产权转让相关法律法规和程序、要求；
（二）熟悉国有产权转让项目情况。对监督中发现的违规违纪行为，情节较轻的，应当场指出，及时采取措施予以纠正，对责任人员批评教育。对严重违反规定的，建议有关机构中止交易活动，并向有关部门报告；
（三）严守国有产权转让工作秘密。不得对外透露任何保密交易信息；
（四）遇有可能影响公正监督的情况，应主动申请回避。
第七条 监督人员在实施监督过程中，不认真履行国有产权转让监管职责的，违反本办法，不严格把关、违反工作程序、滥用职权或徇私舞弊等造成严重后果的，视情分别给予党纪、政纪处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第八条 本暂行办法由市监察局负责解释。
第九条 本暂行办法自发布之日起施行。